포스코강판
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 표면처리강판제조전문기업으로 단일사업을 영위하고 있습니다.
가. 시장여건 및 영업의 개황
(산업의 특성)철강산업은 일반산업의 기초산업으로써 기술집약적이고 기술축적
에 장기간이 소요되는 국가 기반산업입니다. 또한 장치산업으로 초기비용이 많
이 소요되고 원활한 원료공급과 물류시스템이 전제되어야 하는 만큼, 당사는 포
스코의 우수한 품질의 소재공급과 기술협력체계를 바탕으로 표면처리업종에서
기본적으로 요구되는 기술과 품질면에서 경쟁사 대비 우위의 입지를 확보 하고
있습니다.
(산업의 성장성)국내의 표면처리강판 시장은 현재 건자재용 등 일반재의 경우 기
술수준의 일반화로 인해 시장경쟁이 치열한 반면, 가전재 및 특수재의 경우 당사
고유의 축적된 기술개발과 고객가치 창조의 전략을 지속적으로 강화해온 결과,
꾸준히 국내시장의 점유율과 판매량이 증가하고 있습니다. 또한 미래성장동력을 확보하기 위해 신제품 개발에 박차를 가하여 올해 자동차 부품용 특수코팅재
및 비탄소강부문의 가전재 등 12품목의 World Best, World First 제품개발과 상
업생산에 성공하였습니다.
(경기변동의 특성)철강산업은 총체적인 경제상황이나 경기변동의 영향을 많이 받습니다. 그 중에서 당사의 제품은 자동차, 건축, 가전업계 등이 주된 수요산업 이기 때문에, 금년처럼 글로벌 경기의 침체로 인한 소비산업의 위축은 당사의 경
영실적에 부정적 영향으로 작용하였습니다.
(국내외 시장여건)글로벌 경기불황으로 인해 수요부진과 판매량 저하로 조업단 축을 단행하는 한편, 국제유가 및 LNG가격상승 등으로 인한 제조원가 상승으로 수익성 확보가 어려웠습니다. 그러나 3/4분기를 저점으로 수요가 확보되고 경영 개선의 결과로 9월 이후 흑자전환을 했으며, 향후 세계경제회복과 아울러 수요 증가와 판매가격 상승이 전망되고 있습니다.
(회사의 경쟁우위 요소)당사의 경쟁우위 요소는 우선 안정적인 소재수급에 있습 니다. 대부분의 소재를 포스코로부터 구입을 하고 있기 때문에 고품질의 소 재를 경기변동에 따른 영향을 크게 받지 않고 안정적으로 조달하고 있습니다. 또 한 지속적인 연구활동을 통하여 신기술/신제품개발에 역점을 두어 추진한 결과, 당사가 독자적으로 개발한 AL-STS(연속용융알루미늄 스테인리스 도금강판) 제 조기술이 2009년 대한민국 기술대상 동상(지식경제부 장관상)을 수상하였습니 다.
나. 사업부문별 주요재무정보
당사는 단일사업이며, 제품별 매출액은 "II.사업의 내용-5.매출에 관한 사항"
참조, 재무정보는 "III. 재무에 관한 사항"을 참조하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품, 서비스 등
당사는 아연도금강판, 알루미늄아연합금도금강판, 알루미늄도금강판, 컬러강판 등을 생산, 판매하고 있습니다. 각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비 율은 아래와 같습니다.
가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원,%)
사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율)
단일사업 제품
기타매출
컬러강판
알루미늄도금강판
아연도금강판
알루미늄아연합금도금강판
부산물/임가공 등
건축용판넬, 가전용
자동차머플러,가전용
건축자재, PIPE
건축자재 등
-
PGS,PCS 등
ALCOSTA
ZINCOSTA
ALZASTA
-
378,006
(54%)
222,149
(31%)
27,471
(4%)
69,211
(10%)
6,639
(1%)
합 계
703,476
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
당사의 생산제품별 가격변동 추이는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원/톤)
품 목 제 22기(2009년) 제 21기(2008년) 제 20기(2007년)
도금제품 950 1,036 734
컬러제품 1,285 1,363 1,081
(1) 산출기준
- 산출대상 : 당사 생산 전제품 (내수/수출)
- 산출 단위 및 방법 : 운반비 매출액을 제외한 매출액 기준 가중평균가격
(2) 주요 가격변동원인
- 세계 경기 침체로 인한 시황 악화로 판매가격 하락.
3. 주요 원재료에 관한 사항
가. 원재료 품목 및 용도
현재 당사에서 사용하는 주요 원부재료는 냉연강판(F/H)과 ZN/AL INGOT 및 착색(PCM)도료가 있습니다. 냉연강판의 주요 거래처는 포스코이며 당사는 포 스코의 계열회사입니다. 포스코의 국내 냉연시장 점유율은 약 61%입니다. 당
사의 부재료 중 도금라인에서 사용되는 ZN/AL INGOT는 고려아연, 풍전비철 등에서 구입하고 있으며, 컬러라인에서 사용하고 있는 도료는 국내 주요 도료 메이커로부터 구입하고 있습니다. 주요 원부재료의 품목 및 매입액은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원, %)
사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고
단일사업 원재료 Full Hard
(미소둔강판) 아연 및 알루미늄
도금강판 원소재 384,036
(65.2) 포스코
부재료 아연,알루미늄괴 아연,알루미늄
도금강판 도금 33,532
(5.7) 고려아연,
풍전비철
원재료 아연도금강판
(GI) 등 컬러강판
소재 135,604
(23.0) 포스코
부재료 도료(Paint) 등 컬러강판
도료 코팅 36,058
(6.1) 삼화페인트외
합 계
589,230
(100.0)
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
주요 원재료 등의 가격변동 추이는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원/톤)
품 목 제 22기
(2009년) 제 21기
(2008년) 제 20기
(2007년)
Full Hard
(아연 및 알루미늄도금강판 원소재) 776 790 540
아연도금강판(GI) 등
(컬러강판 원소재) 1,158 1,080 828
(1) 산출기준 : 정품 구매 단가 기준
(2) 주요 가격변동원인 : 소재가격 인하
4. 생산 및 설비에 관한 사항
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력
당사는 도금공장 2개라인, 컬러공장 3개라인으로 총 5개의 생산라인을 갖추고 있습니다. (단위 : 천톤)
사업부문 품 목 사업소 제 22기 연간
(2009년) 제 21기 연간
(2008년) 제 20기 연간
(2007년)
단일
사업 아연 및
알루미늄도금강판 포항 600 600 600
소 계 600 600 600
컬러강판 포항 350 350 350
소 계 350 350 350
합 계 950 950 950
(2) 생산능력의 산출근거
-산출기준
.도금강판 설비 300천톤 2기
.컬러강판 설비 180천톤 1기, 100천톤 1기, 70천톤 1기
-산출방법: 설비별 가동일수 × T/D(T/Hr × 24Hr × 작업율) × 실수율
나. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적
(단위 : 천톤)
사업부문 품 목 사업소 제 22기
(2009년) 제 21기
(2008년) 제 20기
(2007년)
단일사업 도금강판 포항 510 614 593
컬러강판 294 354 333
합 계 804 968 926
(2) 가동률
2009년 평균가동율은 81%로 집계 되었습니다.
(단위 : 시간, %)
사업소(사업부문) '09년 가동가능시간 '09년 가동시간 평균가동률
도금공장(2개라인) 17,520 14,297 82
컬러공장(3개라인) 26,280 21,008 80
합 계 43,800 35,305 81
다. 생산설비의 현황 등
당사는 포항에 본사와 도금공장, 컬러공장을, 서울에는 영업사무소를 보유하고
있습니다. 이하 자산항목 중 기계장치의 경우 2009년 7월 1일 기준으로 재평가
를 실시하여 2009년 10월 30일 그 결과를 공시하였습니다. 본 보고서에 기재된
기계장치의 기말장부가액은 2009년 12월 31일 기준으로, 재평가 결과가 반영된 금액입니다.
[재평가 결과는 '자산재평가 결과 공시(2009년 10월 30일)' 참조]
(1) 생산설비의 현황
[자산항목 : 토지]
(단위 : 백만원)
사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기
상각 기말장부가액 비고
증가 감소
공장 자가소유
(등기) 장흥동470 63,786㎡ 8,986 - - - 8,986 -
자가소유
(등기) 괴동동501 78,685㎡ 10,581 - - - 10,581 -
자가소유
(등기) 서울시
반포동748 2,126㎡ 19,358 499 - - 19,857 -
합 계 38,925 499 - - 39,424 -
[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)
사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기
상각 기말장부가액 비고
증가 감소
공장 자가소유
(등기) 장흥동470 51,373㎡ 27,017 - - 1,157 25,860 -
자가소유
(등기) 괴동동501 53,505㎡ 16,110 - - 781 15,329 -
자가소유
(등기) 서울시
반포동748 4,306㎡ - 10,247 - 58 10,189 -
합 계 43,127 10,247 - 1,996 51,378 -
[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)
사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기
상각 기말장부가액 비고
증가 감소
공장 자가소유
(등기) 장흥동470 51,373㎡ 2,449 24 - 270 2,203 -
자가소유
(등기) 괴동동501 53,505㎡ 565 75 65 72 503 -
합 계 3,014 99 65 342 2,706 -
[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)
사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기
상각 기말장부가액 비고
증가 감소
공장 자가소유
(등기) 장흥동470 - 72,389 46,256 - 17,981 100,664 -
자가소유
(등기) 괴동동501 - 10,396 16,170 - 2,167 24,399 -
합 계 82,785 62,426 - 20,148 125,063 -
※ 재평가 증가분 반영
[자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원)
사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기
상각 기말장부가액 비고
증가 감소
공장 자가소유
(등기) 장흥동470 - 695 469 1 331 832 -
자가소유
(등기) 괴동동501 - 150 2 78 59 15 -
합 계 845 471 79 390 847 -
※ 기타의 유형자산 항목은 차량운반구, 공구와기구, 비품입니다.
5. 매출에 관한 사항
가. 매출실적
당사의 매출은 도금 및 컬러제품의 매출과 부산물(SCRAP, DROSS 등)의 매출 로 구성됩니다. 당사의 제22기 매출실적은 총703,476백만원 입니다. 제품별로
는 아연도금강판이 27,471백만원, 알루미늄아연합금도금강판 69,211백만원,
알루미늄도금강판 222,149백만원, 컬러강판 378,006백만원, 기타 6,639백만
원 입니다. 당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위 :백만원 )
사업
부문 매출
유형 품 목 제 22기
(2009년) 제 21기
(2008년) 제 20기
(2007년)
단일
사업 제품
기타 아연도금강판 내 수 17,857 31,835 43,034
수 출 9,614 2,929 1,121
합 계 27,471 34,764 44,155
알루미늄아연
합금도금강판 내 수 40,082 58,415 38,241
수 출 29,129 84,798 36,465
합 계 69,211 143,213 74,706
알루미늄
도금강판 내 수 50,243 56,564 51,705
수 출 171,906 230,436 150,403
합 계 222,149 287,000 202,108
컬러강판 내 수 276,847 333,752 274,346
수 출 101,159 149,143 73,953
합 계 378,006 482,895 348,299
부산물/임가공 매출 등 내 수 6,639 8,509 8,386
수 출 - - -
합 계 6,639 8,509 8,386
합 계 내 수 391,668 489,075 415,712
수 출 311,808 467,306 261,942
합 계 703,476 956,381 677,654
나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직 : 5그룹
판매생산계획그룹, 국내영업그룹, 가전영업그룹, 해외영업그룹, 신수요개발그룹
(2) 판매경로
(가) 내 수 : 당사 → 고객사( 유통 또는 실수요 고객사 )
(나) 수 출 : 당사 → 종합상사 → 해외고객사, 당사 → 해외고객사
(3) 판매방법 및 조건
(가) 내수 : 주문생산에 의한 판매 (당월 또는 익월 현금 및 어음 수금)
(나) 수출 : 주문생산에 의한 취소불능신용장(L/C), 구매승인서, 전신환송금(T/T)
판매
(4) 판매전략
(가)기본 판매전략 : 수익성위주의 탄력적 마케팅 운영
1) 고수익 제품 판매확대
- 내수시장 점유율 우위 유지
- 수익성 및 고객가치를 감안한 전략적 판매 전략
2) 주력시장 마케팅 강화
- 주력시장(중국,미국,일본,대양주, 동,서남아 등) 판매 안정화
- 주요고객사 동반성장 기반 유지
- 고객사 관리강화를 위한 현지 판매능력 보강
3) 경쟁력 있는 소재 확보
- 고품질의 포스코 원소재의 안정적 확보로 품질경쟁력 유지
6. 수주상황
당사는 주문생산체제를 기반으로 하고 있고 인도납기기간이 1개월 미만입니다.
[Ⅱ.사업의 내용 5.매출에 관한 사항 가. 매출실적] 참조
7. 시장위험과 위험관리
가. 주요 시장 위험 내용
당사는 해외 수출에 의한 외화 수금이 외 자재 수입 및 외화 차입금 상환에 의한 외화 지출보다 많은 현금흐름을 가지고 있으므로 환율하락에 따른 환차손이 환 리스크 관리의 주 대상이며, 환리스크 감축을 위한 노력하고 있습니다.
나. 위험관리방식
당사는 외화자산, 부채 및 외화수지 과부족액을 주요 관리대상으로, 확정된
외화채권과 채무간 Position의 과부족 분에 대해 향후 발생 Position 전망 및
환율동향, 노출 기간등을 고려한 환위험 관리를 수행하고 있습니다.
8. 파생상품거래 현황
회사는 당기말 현재 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 체결한 통화옵션 계약을 관리하고 있습니다. 매매목적의 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당기 손익으로 인식하였으며, 파생상품의 공정가액은 거래 은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.
한편 파생상품계약과 관련하여 당기 재무제표에 반영된 거래이익은 9,792,106천
원이며 거래손실은 16,727,003천원입니다. 당기말 현재 파생상품 미거래 약정과
관련하여 당기 재무제표에 반영된 평가이익은 5,145,166천원이며 평가손실은 없
습니다.
당기말 현재 미결제약정의 내용은 다음과 같습니다.
거래상대방 계약일 만기일 약정환율 대상통화 계약잔액 비고
SC제일은행 2008.01.08 2010.01.18 925 USD 1.5백만 매월정산하며 총액 수수
SC제일은행 2008.01.08 2010.01.20 925 USD 1.5백만 매월정산하며 총액 수수
SC제일은행 2008.01.17 2010.01.20 930 USD 1.5백만 매월정산하며 총액 수수
SC제일은행 2008.01.17 2010.04.12 930 USD 6백만 매월정산하며 총액 수수
SC제일은행 2008.01.18 2010.01.25 940 USD 3백만 매월정산하며 총액 수수
SC제일은행 2008.03.07 2010.04.23 950 USD 6백만 매월정산하며 총액 수수
한국씨티은행 2008.03.11 2010.04.30 969 USD 6백만 매월정산하며 총액 수수
한국씨티은행 2008.03.11 2010.04.12 970 USD 6백만 매월정산하며 총액 수수
계
31.5백만
9. 연구개발활동
가. 연구개발활동의 개요
당사는 신기술 및 신제품 개발을 통한 고수익창출 및 기술경쟁력 확보를 위해 연 구개발 활동을 적극적으로 추진하고 있습니다.
나. 연구개발 담당조직
'10년 1월부로 기술연구소를 신설하고 산하조직으로 제품연구그룹에서 연구개 발에 주력하고 있습니다. 또한 포스코 및 RIST와의 산학합동으로 연구개발을 하 고 있습니다.
다. 연구개발비용
당사의 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다.
과 목 제22기
(2009년) 제21기
(2008년) 제20기
(2007년) 비 고
원 재 료 비 129 70 135 -
인 건 비 781 1,008 767 -
감 가 상 각 비 - - - -
위 탁 용 역 비 118 423 238 -
기 타 184 156 157 -
연구개발비용 계 1,212 1,657 1,297 -
회계처리 판매비와관리비 118 423 238 -
제조경비 1,094 1,234 1,059 -
개발비(무형자산) - - - -
연구개발비/매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.17% 0.17% 0.19% -
라. 연구개발실적
당사의 최근 3년간 연구개발실적은 다음과 같습니다.
구 분 연구과제 연구기관
(책임연구원) 연구결과 및 기대효과
외부위탁
(2004년) .Al도금강판의 고부가가치 용도확 대를 통한 수요확대 RIST
(박찬진) .기술력 증대를 통한 선진사 대비 경쟁력 향상 및 신수요 창출
외부위탁
(2005년) .강판 품질분석시스템 개발(2-2) 포항공대
(이인범) .공정진단 및 품질분석시스템 구축으로 인한 생산성 및 품질 향상
.Chatter mark 발생원인 규명 및 개선 연구 RIST
(박영희) .Chatter mark의 광학적 특성 및 발생 원 인 규명을 통한 개선 방안 도출
외부위탁
(2006년) .Galvalume 제조공정조건에 있어 Spangle 제어 조건도출연구(1-1) RIST
(황순영박사) .GL Spangle 제어를 통한 생산 기술력 확보
.고기능성 용융Al도금강판 및 도장 강판 제어기술 개발 포스코
(배대철차장) .고내열 ALCOSTA 제조기술 확보 및 유도가 열로 운용기술 등 CCL 공정제어기술 향상
외부위탁
(2007년) .PVC-SOL 코팅 파형강관의
ASTM/HCSPA 규격 성능평가 RIST
(박중철) .파형강관용 PVC-SOL 제품 수요개발을
위한 ASTM규격에 대한 신뢰성인증을 통한 국내 대규모 관급공사 납품기반 확보
외부위탁
(2008년) ALCOSTA신제품 및 도장강판용 고품질 Cr-free 전처리 용액 개발 포스코
(배대철팀장) .ALCOSTA 신강종 개발을 통한 고기능성 (고가공,고내열)제품개발로 신수요 창출
.도장강판용 Cr-free 전처리 품질 Level up을 통한 기술경쟁력 향상
외부위탁
(2009년) 선박 안전 발판용 고강도 도금강판 개발 PSCC
(배대철팀장) .고강도에 가공성 부여 제품 개발 및 제조기술
정립을 통한 AZ 신수요 창출
외부위탁
(2009년) 고광택 고경도 도장강판 개발 PSCC
(배대철팀장) .고광택 고경도 도료 개발 및 도장 시스템
정립을 통한 도장강판 신수요 창출
10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
가. 외부자금조달 요약표
[국내조달] (단위 : 백만원)
조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고
은 행 45,485 128,851 112,482 61,854
보 험 회 사 - - - -
종합금융회사 - - - -
여신전문금융회사 - - - -
상호저축은행 - - - -
기타금융기관 - - - -
금융기관 합계 45,485 128,851 112,482 61,854
회사채 (공모/사모) - - - -
유 상 증 자 (공모/사모) - - - -
자산유동화 (공모/사모) - - - -
기 타 - - - -
자본시장 합계 - - - -
주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - - - -
기 타 - - - -
총 계 45,485 128,851 112,482 61,854
(참 고) 당기 중 회사채 총발행액 공모 : - - 백만원
사모 : - - 백만원
[해외조달] (단위 : 백만원)
조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고
금 융 기 관 - - - - -
해외증권(회사채) - - - - -
해외증권(주식등) - - - - -
자 산 유 동 화 - - - - -
기 타 - - - - -
총 계 - - - - -