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II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 회사의 현황 등
- 벽지사업의 경우2009년은 국내 부동산 경기 위축등의 영향으로 매출액이 다소 감소하였으나 신규 제품에 대한 고객 반응 및 상업용 벽지등의 꾸준한 수요등을 감안할 경우 향후 매출 및 이익이 점차 개선 될 것으로 예상됩니다. 아울러 기존 제품시장 뿐만 아니라 세계 수준의 고가 실크벽지 제품 및 특수벽지등의 신제품을 개발하여, 점차 양극화, 고가화, 다양화, 기능화 되어가는 고객의 요구를 충족하 는 제품을 지속적으로 출시할 예정입니다.
2010년도 역시 신규 거래처 발굴을 통한 매출 향상 및 구매채널의 다원화 및 대 체자재의 개발을 통해 수익성도 개선시켜 나갈 계획입니다.
- 합성피혁 사업의 경우 당사의 수출주력 사업부문이며 매출액의 약 80% 이상을 수 출하고 있습니다.
당사 합성피혁 원단을 그 사용용도에 따라 나누어 볼때 신발용, 의류용, Ball용, 가구용, 자동차용, 잡화 등으로 분류되며 이중 신발용이 가장 큰 비중을 차지 함. 신발용은 주로 Nike, Adidas 등에 납품되며, Ball은 Wilson, Spalding 등 세계 적인 스포츠용품 메이커들에게 에 공급되고 있습니다.
자동차용은 현대/기아자동차의 내장재로 공급하고 있으며 매출규모가 꾸준히 증 가 되고 있는 추세입니다.
향후 합성피혁부문은 국내 자동차용 및 IT(반도체 및 LCD용 연마제)등의 고부 가가치 제품 확대를 통해 매출 및 수익성을 증대시키고 2009년부터 본격 가동 한 베트남 현지법인을 통해 매출을 극대화할 예정입니다.
- 정제사업부문은 합성피혁(습식용) 원단 제조시 발생되는 폐DMF를 정제처리하는 사업이므로 합성피혁시장과 밀접한 관련을 가지고 있습니다.
향후 정제영업부문은 기존 폐DMF를 정제처리 뿐만 아니라 타용제 정제처리 사 업으로 영업분야를 확대하여 매출 및 수익성을 증대시킬 계획입니다.
나. 산업의 특성 및 성장성
- 국내 벽지사업은 3개의 대규모 전문업체와 4~5개의 중규모 업체 및 약 수십여개 의 소기업들로 구성되어 있으며, 대규모 전문업체와 기타업체로 점차 양극화가 심화되는 추세에 있습니다.
2009년 시장규모는 국내 부동산 경기 위축등의 영향으로 전년 대비 다소 감소한 약 2,900억원 규모로 추정됩니다.
벽지의 경기변동은 주택 건설시장의 경우, 벽지의 제품 특성상 주택건설 공기상
마감재 시장에 속하므로 주택건설 후, 약 1년 ~ 2년 정도의 시차가 발생하며, 일반 소비시장의 경우, 신규 아파트의 입주로 인한 인구이동 및 이사철,결혼시즌 등이 단기적인 계절적 경기변동 요인이 됩니다.
최근의 벽지시장은 신규 주택 및 아파트의 입주 전 리모델링에 따른 신규 구매 수 요가 큰 폭으로 상승하는 추세이며, 일반 소비시장에서는 프린트 패턴의 유행으로 인한 신규 수요 및 well-being trend에 따른 리모델링 및 리노베이션의 수요가 유 지 되고 있습니다.
- 피혁은 크게 나누어볼때 천연피혁과 합성피혁으로 구분됩니다. 천연피혁의 경우 그 물량공급에 제한이 있을 뿐만 아니라 특정 Pattern의 한계로 인하여 자연스럽 게 합성피혁산업이 개발되었고 발전되고 있습니다. 합성피혁은 천연피혁에서는 가 질 수 없는 대량생산, 다양한 색상 및 Pattern, 방수성, 경량화, 보관성등이 뛰어 나 그 사용용도에 따라 수요가 증가하고 있습니다.
합성피혁은 가공방법에 따라 습식, 습건식, 건식, 투습으로 분류되며 사용용도에 따라 신발용,볼피용, 가구용, 의류용, 잡화용등으로 분류됩니다.
최근에는 서로 다른 가공방식과 사용용도에 따른 장점을 응용한 기술개발로 자동차내장재, IT(반도체 및 LCD) 용등 그 사용폭이 다양하게 확대되고 있습니다. 국제환경단체들의 활동 및 소비자들의 인식 변화등의 영향 및 선진국으로 부터 환경친화적인 합성피혁에 대한 수입관세의 완화 효과등으로 인해 향후 대체재로 서 그 시장 규모가 확대될 것으로 예상됩니다.
- 정제사업은 합성피혁 산업과 밀접한 연관을 갖는 산업으로써, 합성피혁 원단 제 조 가공시 연적으로 발생하는 폐용제(폐DMF)를 화학적 처리방법으로 용제를 회수하여 재활용하는 사업으로써 합성피혁 시장과 정(正)관계의 자원재활용 사업
이라 할 수 있습니다.
□ 시장점유율
(1)벽지부문 (단위 : 억원, %)
업 체 명 '09년 '08년 '07년
매출액 M/S 매출액 M/S 매출액 M/S
대원화성(did) 490 16.8% 530 17.7% 640 20.6%
대 동 벽 지 420 14.4% 450 15.0% 530 17.1%
LG 화 학 500 17.2% 490 16.3% 562 18.1%
서 울 벽 지 - 0.0% 305 10.2% 270 8.7%
G&I(개나리)벽지 300 10.3% 265 8.8% 216 7.0%
대 우 벽 지 - 0.0% - - 55 1.8%
신 한 벽 지 500 17.2% - - - -
기 타 700 24.1% 960 32.0% 827 26.7%
합 계 2,910 100.0% 3,000 100.0% 3,100 100.0%
주) - 당사는 "명품벽지 did" 브랜드 기준 예상시장점유액 적용
- 벽지업계의 공식통계 자료가 없는 관계로 예상매출액 기준 추정 자료임.
(2) 합성피혁부문
(단위 : 천m,%)
업 체 명 '08년 '07년 '06년
년간생산량 생산점유율 년간생산량 생산점유율 년간생산량 생산점유율
대원화성 7,200 16.9% 7,800 15.5% 7,440 13.4%
덕 성 7,800 18.3% 9,000 17.9% 10,800 19.4%
백 산 6,600 15.5% 7,200 14.3% 7,200 12.9%
대우 Int 7,200 16.9% 8,400 16.7% 7,800 14.0%
두림T&C
3,600 7.1% 4,800 8.6%
동우ALT
6,000 11.9% 6,600 11.9%
기 타 13,800 32.4% 8,400 16.7% 11,040 19.8%
합 계 42,600 100.0% 50,400 100.0% 55,680 100.0%
* 참고자료 ) '08년판 日本 합성피혁 조사회 발간 "합성피혁 통계자료"('09년발간)
(3) 정제 부문
(단위 : TON,%)
업 체명 '09년 '08년 '07년
년조업량 생산기준
점유율 년조업량 생산기준
점유율 년조업량 생산기준
점유율
대원화성 42,000 27.3% 50,000 29.4% 60,000 27.9%
한원정밀 33,000 21.4% 45,000 26.5% 53,000 24.7%
대 우 10,000 6.5% 10,000 5.9% 20,000 9.3%
덕 성 34,000 22.1% 35,000 20.6% 39,000 18.1%
코 오 롱 10,000 6.5% 10,000 5.9% 13,000 6.0%
백 산 25,000 16.2% 20,000 11.1% 30,000 14.0%
합 계 154,000 100.0% 170,000 100.0% 215,000 100.0%
주) 공식통계 자료가 없는 관계로 조업량기준 점유율로 작성한 추정 자료임.
다. 사업부분별 내용 및 주요재무정보
당사 제품은 사업부문별로 벽지사업과 합성피혁(PU) 및 정제사업으로 나뉘어져 있고, 각 분야에 대한 시장의 특성은 다음과 같습니다.
- 벽지사업은 생산자로부터 대리점을 거쳐 일반 지물포에서 소비자에 의한 선택,
시공되는 것이 전체 매출의 약 60%를 차지하며, 생산자로부터 직접 건설사에 의한
선택으로 건설시장에 판매되는 것이 약 40%를 차지하고 있습니다.
국내 주요 벽지회사로는 대원화성 (did), LG화학, 대동벽지 3개사가 약 50%의
시장을 점유하고 있습니다.
-합성피혁 사업은 국제적으로는 일본, 이태리등 합성피혁 분야의 선진국과 한국, 대만 등 중진국 및 중국,베트남, 인도네시아 등 후발국들이 전체의 합성피혁 시장 을 나름대로의 기술력에 상응하게 진출하여 시장을 점유하고 있으며 생산비용등 의 증가로 점차 후발국으로 그 생산기반이 이동하고 있습니다.
특히 중국의 많은 PVC업체들이 경쟁적으로 합성피혁으로 사업군을 전환하여, 저가 및 PVC 대체시장을 장악하고 있어 한국의 합성피혁 업체들의 기술적 차별 화 및 새로운 시장개척이 경쟁력의 관건이 되고 있습니다.
정제사업은 1977년 당사가 최초로 시작하여 현재 약 6개업체 (대원화성, 한원정 밀, 대우, 덕성, 백산, 코오롱)가 시장에 참여하고 있으며, 이중 당사와 한원정밀 만이 정제처리 능력이 부족한 타업체로부터 임가공 의뢰를 받아 처리 하고 있습니 다.
□ 사업부문별 재무현황 (단위: 천원)
구분 제36기 제35기 제34기
합성피혁(PU)
매출액 64,416,814 63,746,374 45,313,147
영업이익 (-)1,565,631 (-)1,805,803 (-)2,863,857
유무형자산 21,675,507 17,515,623 9,571,818
벽지
매출액 27,120,387 29,205,852 36,452,120
영업이익 1,200,713 (-)567,383 5,007,512
유무형자산 21,675,507 17,515,623 9,571,818
주) 합성피혁(PU) 재무현황은 정제사업부문을 합산하여 산출한 자료임.
라. 신규사업 등의 내용 및 전망
□ 캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 투자
- 투자목적 : 경제성 유망한 해외 자원개발 사업 진출 통한 경영목적 달성
- 투자결정일 : 2007.06.12 (이사회결의일)
- 투자금액 : CAD 1,980,000달러(한화 약18억원) 투자 하여 현재 광개발권
지분 21% 확보하였으며 향후 옵션이행을 통해 지분 추가 확보 예정
- 추진현황 : ㆍ2007.06.11 - 캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 옵션
계약 지분 인수 계약 체결 (현지 기준)
ㆍ2008.01.14 - 1차 투자 옵션행사로 인한 지분 21% 확보
ㆍ2008.05.16- 캐나다 개발광구 매장량 결과 보고서 공시 ㆍ2009.04.03 - 현지 합작투자법인 설립 계약 체결 공시
- 향후 계획 : 현지 합작법인 설립 후 지속적으로 사업진행 예정이나 국제 원자재 가격 및 자금조달 상황등에 따라 사업 일정이 변동 될 수 있습니다
마. 조직도
(2009.12.31 현재)
이미지: 조직도
조직도
2. 주요 제품 서비스등
가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원)
사 업
부 문 매 출
유 형 품 목 구 체 적
용 도 주 요 상 표 등 매출액 비율(%)
벽 지 제 품
상 품 발포,실크,
레자外 내장마감재 D&D, 4U, 비원등 27,120 29.61
합 성
피 혁 제 품 습/습건식
건식
투습 신발/볼용
의류용
자동차내장
원단 Art-Lite
Ace-Buck
High-Lock
Encarta, Unio外 23,453 25.61
임가공 원단 - - 210 0.23
상 품 원단 - - 36,132 39.45
정 제 제 품 W.DMF - - 559 0.61
임가공 R.DMF - - 2,447 2.67
상 품 R.DMF - - 1,661 1.82
총 계 - - 91,582 100.00
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
(단위 : 원 /Roll,m,Ton)
품 목 제36기 제35기 제34기
벽 지(Roll) 내수, 수출 3,017 2,902 2,675
합성 피혁(m) 내수, 수출 11,721 9,847 7,974
정 제(Ton) 내수, 수출 82,514 81,453 83,784
(1) 산출기준
- 벽 지 : 매출액/매출수량(Roll)
- 합성피혁 : 매출액/매출수량(m)
- 정 제 : 매출액/매출수량(Ton)
(2) 주요 가격변동원인
- 벽지부문의 가격변동은 주로 매출 제품구성 변화에 따른 변동임.
- 합성피혁의 가격변동은 환율 및 매출 제품구성의 변화에 따른 변동임.
- 정제부문의 가격변동은 주로 수급변동에 따른 단가 변동에 의한 변동임.
3. 주요 원재료
가) 주요원재료 현황
(단위 : 백만원, %)
사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율(%)
벽지 원재료 원지류 벽지용 5,132,010 14.97
약품류 3,976,277 11.60
기타첨가제 8,902,290 25.97
합피 포직류 합피용 10,077,481 29.40
약품류 4,019,226 11.72
기타첨가용 1,822,625 5.32
공통 용 제 합피벽지, 공통 352,287 1.02
합 계 34,282,196 100.0
* 합계액은 제조원가명세서상 원재료매입액 금액과 동일함
나) 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위 : 원)
구 분 제36기 제35기 제34기
벽지용 원지류 DIRECT 수입 1,140 1,082 882
약품류 LOCAL 수입 1,693 1,797 1,395
기타첨가제 LOCAL 수입 1,678 1,650 1,399
합피용 포직류 LOCAL 수입 3,802 3,063 2,108
약품류 LOCAL 수입 3,408 2,388 1,892
기타첨가제 LOCAL 수입 4,085 3,762 3,409
(1) 산출기준
- 단가 = 총매입액 ÷ 매입수량
(2) 주요 가격변동원인
- 벽지 원재료는 국제유가 및 국제 원자재 가격 인상 요인과 환율등의 요인이 있었으 나 전반적으로 전기대비 가격이 상승함.
- 합피 원재료의 가격변동은 주로 매출제품구성 차이에 의해 변동되며 국제유가 및 국제원자재 가격상승으로 인한 인상요인과 원가절감등으로 인한 인하요인으로 인 해 가격이 변동되었으며 전반적으로 전기대비 가격이 상승함.
4. 생산 및 설비
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력
(수량단위 : Roll,m,톤, 금액단위 : 백만원)
사업
부문 품 목 사업소 제36기 제35기 제34기
벽지
(Roll) 발 포 오산공장 1,420,497 1,397,493 1,601,078
실 크 오산공장 15,561,000 15,309,000 13,387,142
소 계 16,981,497 16,706,493 14,988,221
합피
(m) 습식 오산공장 2,964,000 5,346,000 9,187,200
건식 오산공장 2,223,000 3,645,000 4,176,000
투습 오산공장 1,235,000 1,215,000 1,392,000
소 계 6,422,000 10,206,000 14,755,200
정제
(톤) DMF정제 오산공장 82,251 80,919 107,892
(2) 생산능력의 산출근거
(가) 산출방법 등
① 산출기준
사업부문 품 목 설비가동가능시간 최대생산능력(시간) 월평균
근무일수(일)
1일 년간 일일 월간 년간
벽지
(Roll) 발포 11 2,717 5,751 118,375 1,420,497 20.58
실크 15 3,705 63,000 1,296,750 15,561,000 20.58
소계
68,751 1,415,125 16,981,497
합피
(m) 습식 22 5,434 12,000 247,000 2,964,000 20.58
건식 22 5,434 9,000 185,250 2,223,000 20.58
투습 6 1,482 5,000 102,917 1,235,000 20.58
소계
26,000 535,167 6,422,000
정제(Ton) 24 5,928 333 6,854 82,251 20.58
② 산출방법
- 위의 표 참조
(나) 평균가동시간
- 위의 표 참조
나. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적
(수량단위 : Roll,m,톤, 금액단위 : 백만원)
사업
부문 품 목 사업소 제36기 제35기 제 34 기
수량 금액 수량 금액 수량 금액
벽지
(Roll) 발 포 오산공장 37,710 56 25,220 49 95,521 133
실 크 오산공장 9,558,414 28,915 10,804,344 29,236 14,764,035 30,468
소 계 9,596,124 28,971 10,829,564 29,285 14,259,556 30,601
합피
(m) 습 식 오산공장 1,543,062 18,551 2,921,529 27,211 3,895,930 31,727
건 식 오산공장 524,985 5,361 532,697 3,746 6,533,172 3,865
투 습 오산공장 161,702 292 369,946 304 294,248 295
소 계 2,229,749 24,204 3,824,172 31,261 4,843,350 35,887
정제
(Ton) DMF정제 오산공장 41,580 3,509 50,020 2,726 59,960 2,980
합 계
56,684
63,272
69,468
주) 합피의 건식 생산실적은 습건식제품을 제외한 순건식 제품의 생산실적임.
(2) 당해 사업연도의 가동률
(단위 : Roll,m,톤)
사업소(사업부문) 생산능력 생산실적 평균가동률 (%)
벽 지(Roll) 16,981,497 9,596,124 56.5%
합 피(m) 6,422,000 3,117,327 48.5%
정 제(Ton) 82,251 41,580 50.5%
합 계 23,485,748 12,755,031 54.3%
주) 합피 생산실적 산정은 off-line 공정 제품 작업량을 추가로 계상하여 산출
다. 생산설비의 현황 등
(1) 생산설비의 현황
[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원)
사업소 소유
형태 소재지 수량
(㎡) 기초
장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비 고
증가 감소
오산
공장 자가 오산시 외삼미 493-2 35,726 19,578 8,361
27,939 공시지가
('09년) :
24,831
(백만원)
493-1 399 218 94
312
496-4 893 490 208
698
496-5 1,783 977 417
1,394
171-8 731 401 171
572
514-3 3,001 1,645 702
2,347
세교동 172-1 1,802 987 422
1,409
172-2外 441 263 83
346
수원시 화서동 11-11 247 287 88
375
합 계 45,023 24,846 10,546
35,392
주) 당기 토지자산재평가로 인해 금액이 변동됨.
[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)
사업소 소유
형태 소재지 구분 기초
장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고
증가 감소
오산
공장 자가 오산시
외삼미
496 A-1 벽지라인 M/C 110
21 89
A-2 벽지라인 M/C 3,367
1,054 2,313
A-3 벽지라인 M/C 58
29 29
A-4 벽지라인 M/C 157
30 127
자동화창고설비 113
38 75
B-7 PU M/C 152
29 123
가스제거장치 141 71
66 146
A-4 수성인쇄기 107
33 74
기타 PU LINE 1,347 191 1 510 1,027
합 계 5,552 262 1 1,810 4,003
[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)
사업소 소유
형태 소재지 기초
장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고
증가 감소
기술연구소 자가 오산 외삼미 496 869
33 836 지방세과세건물시가 및 과표액
('09년)
: 4,701백만원
오산공장외 자가 오산 외삼미 496 2,282
117 2,165
합 계 3,151
150 3,001
[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)
사업소 소유
형태 소재지 구분 기초
장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고
증가 감소
폐수처리시설 자가 오산 외삼미 496 자가 145
145 -
배수로 시설외 자가 오산 외삼미 496 자가 339
62 277
합 계 484
207 277
[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원)
사업소 소유
형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고
증가 감소
공장 자가 오산 외삼미 496 78
6 23 49
본사 자가 서울 강남구
논현동 278-19 74
3 48 23
합 계 152
9 71 72
[자산항목 : 공구와기구/비품] (단위 : 백만원 )
사업소 소유
형태 소재지 구분 기초
장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고
증가 감소
공장 자가 오산 외삼미 496 자가 718 141 31 264 564
본사 자가 서울 강남구
논현동 278-19 자가 33 4 - 21 16
합 계 751 145 31 285 580
**공구와 기구, 비품을 합한 금액임.
(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
- 제출일 현재 설비 관련 진행중인 주요 사항이 없으며 이사회결의 등으로 향후
1년 이내에 투자를 개시하기로 결정된 주요 설비의 신설ㆍ 매입계획은 없음.
5. 매 출
가. 매출실적
(단위 : 백만원)
사업
부문 매출
유형 품 목 제36기 제35기 제34기
벽지 제품 벽지 내 수 27,120 29,206 36,452
합피
제품 원단 수 출 17,125 25,848 28,665
내 수 6,327 6,984 7,260
소 계 23,452 32,832 35,925
임가공 원단 내 수 210 510 414
소 계 210 510 414
상품 원단 수 출 35,447 24,313 2,390
내 수 686 669 35
소 계 36,133 24,982 2,425
정제 임가공 폐DMF 내 수 2,447 2,372 2,738
제품,상품 DMF 내 수 2,220 3,050 3,811
합 계 수 출 52,572 50,161 31,055
내 수 39,010 42,791 50,710
합 계 91,582 92,952 81,765
나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직
구 분 부 서 인원 비고
합성피혁 영업부(1팀,2팀,3팀,4팀) 20
정 제 정 제 부 2
합 계 - 22
(2) 판매경로
- 벽지 : 거래처주문 → 생산계획 → 생산 → 거래처납품
수요예측(기획생산) → 생산 → 거래처납품
- 합피 : 거래처주문 → 생산계획 → 생산 → 거래처납품
- 정제 : 거래처 주문 → 폐DMF수거 → DMF정제 → 거래처판매
(3) 판매방법 및 조건
- 벽 지 : 내수판매 - 현금 및 90~150일 어음
- 합성피혁 : 내수판매 - 현금 및 90일 어음
수출판매 - 내국신용장, LC At Sight & TT
- 정 제 : 내수판매 - 현금 및 90일 어음
(4) 판매전략
- 벽지부문은 최고급 수준의 고가 실크벽지 및 특수벽지 개발을 통해 제품 차별화 및 수익성을 증가 시킬 계획이며 광고 및 홍보를 지속적으로 실시하여 브랜드(명품 벽지 did) 이미지를 강화해 나갈 계획임
- 합성피혁부문은 자동차용 및 극세사용 제품과 스포츠 의복 및 글로브(골프장갑)류 등의 고부가가치 제품 확대를 통해 매출 및 수익성을 증대시키고 베트남 현지법인 을 적극 활용하여 매출을 극대화할 예정임.
6. 수 주
(단위 : 백만원)
품 목 수주
일자 납 기 수주총액 기납품액 수주잔고
수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액
합성피혁 (千m) 09.01~12 09.12~10.03 5,241 61,436 5,101 59,795 140 1,641
벽 지 (千坪) 09.01~12 09.12~10.03 8,989 27,120 8,989 27,120
정 제 (톤) 09.01~12 09.12~10.03 31,853 4,667 31,853 4,667
* 주문생산이외 판매분은 산정에서 제외함
7. 시장위험과 위험관리
1) 당사는 전기에 이어 당기에도 환율관련 손실(KIKO, 환차손 등)이 일부 발생함에 따라 향후 환율의 변화에 따라 추가적인 환손실이 발생할 수도 있습니다. 물론 원 재료 수입등의 비중이 높아지면서 상당부분 상쇄된 부분도 있습니다. 현재 추가적 인 환율변동에 의한 리스크를 최소화하기위하여 전 부서가 노력하고 있습니다.
2) 이외 주로 내부적인 관리방법으로 자금소요시기의 Maching과 수입대금결제의 일정조절 , 수출입대금의 Nego 일정조절등을 통한 리스크관리기법을 운용하고 있읍니다.
8. 파생상품 거래현황
가. 파생상품계약 체결 현황
회사는 환율 및 이자율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화옵션 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당기손익으로 인식하였습니다. 모든 파생상품의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.
한편, 파생상품계약과 관련하여 당기말 재무제표에 반영된 거래이익은 999,686천원, 거래손실은 1,107,351천원입니다. 당기말 현재 파생상품거래 미결제약정 잔액과 관련하여 당기말 재무제표에 반영된 평가이익은 36,353천원, 평가손실은 645,166천원입니다. 위험회피를 위해 체결된 파생상품계약의 위험회피대상 외화자산 부채로부터 발생된 이익(외환차익 및 외화환산이익등)은 3,604,039천원, 손실(외환차손 및 외화환산손실등)은 3,434,231천원입니다.
당기말 현재 미결제약정의 내용은 다음과 같습니다
(1) 통화옵션계약
회사는 외화채권 채무와 관련하여 예상되는 외환거래의 환율변동위험을 회피할 목적으로 통화옵션계약을 체결하고 있습니다. 통화옵션계약과 관련하여 당기말 재무제표에 반영된 통화옵션거래이익은 657,070천원, 통화옵션거래손실은 462,185천원입니다. 통화옵션 미결제약정잔액과 관련하여 당기말 재무제표에 반영된 통화옵션 평가이익은 없으며 평가손실은 501,326천원입니다.
(단위: 천원)
거래
상대방 계약기간 약정환율 대상통화 계 약 내 용 평가이익
(손실) 계약잔액 결제방법
HSBC
은행 08.01.17
~
09.01.20 950 USD 1) 매월 관찰기간 동안 시장 환율이 @920.00을 터치 안한 경우
- @920.00 ＞만기일 평균 환율 ＞@950.00 →$500,000 * @950.00
- @950.00 ≤만기일 평균 환율 ＞@970.00 → 권리 의무 소멸
- @970.00 ≤만기일 평균 환율 → $1,000,000 * @950.00에 매도
2) 매월 관찰기간 동안 시장환율이 @920.00을 터치한 경우
- 모두 Knockout , 12개월째 Rebate 수취 (\30,000,000) (398,775) 매월 USD
500,000
(또는 USD
1,000,000)을 매도하는 KIKO
거래임 매월
정산
하여
총액
수수
제일은행 08.11.13
~
10.11.13 1,441.50/1,250.00 USD - 만기환율≤ 하단환율 → $500,000 * @1,250.00 (하단환율 매도)
- 하단환율＜ 만기환율 ≤상단환율 → 권리 의무 소멸 (회사자체 매도)
- 만기환율 ＞상단환율 → $500,000 * @1,441.50(상단환율 매도) 149,000 매월 USD500,000 을옵션조건에 충족하면 매도하는통화옵션
09.02.17
~
10.01.19 1,395.00 ~1,334.00 USD - 계약기간내 매월 17일 그달에 해당하는 선물환 환율로 계약금액(월$500,000)을 매도 하는 선물환 444,660 매월 USD500,000 을 매도하는 선물환거래임
- 당기말 현재 총 3계약중 1계약 (HSBC은행) 은 종료되었으며 향후 환율 변동에
따라 계약내용은 변동될 수 있음.
- 제일은행 선물환 거래는 08.11.13 계약체결하였으나 실제 실행기간은 09.02.17~
10.01.19 까지 (12번) 선물환 거래를 하는 계약임.
(2) 이자율 스왑 거래 현황은 다음과 같습니다
① 하나은행 50억원(기간 2008.04.10 ~2011.04.10)을 차입함에 있어 이자율 (KRW 3M +2.14%)을 고정금리 (6.98%)로 하는 이자율 스왑 계약을 체결하여습니다
② 우리은행 $8,000,000(기간 2008.08.26~2010.08.25)을 차입함에 있서 이자율
(외대기준 금리 +3.95%)을 고정금리(7.35%)로 하는 이자율 스왑 계약을 체결하 였습니다
③ 당기말 현재 이자율 스왑 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원)
구 분 금 액 비 고
이자율 스왑 (부채) 257,728,843
이자율 스왑평가손실(자본) (-)195,358,462
9. 경영상의 주요계약 등
계약명 계약 상대방 계약체결 시기 및
계약기간 계약목적 및 내용 계약금액 또는 대금수금방법
캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트
옵션계약 지분인수계약 Nanika社(구 Newcantech社)
팜크린에너지(주) 2007.06.11. 경제성 유망한 해외자원개발 사업 통한 경영목적 달성 2008.01.14.- CAD1,980,000 투자 후 옵션지분 21% 취득
임대차계약 승아섬유 2009.03.01
('09.03.01~'10.02.29) 김해사무소 임대차계약 보증금 5천만원
월임차료 4백만원
해외합작법인 설립 계약 Nanika社(구 Newcantech社)
팜크린에너지(주) 2009.04.01 캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 진행 위한 합작법인 설립 계약 체결 -
지급보증계약 우리은행 호치민지점 2009.04.23
('09.04.23~'10.04.22) 베트남 현지법인 채무보증 계약 채무보증액 : USD2,200,000
외부감사계약 삼덕회계법인 2009.04.30
('09.04.30~'10.04.30) 36기 회계감사계약 회계감사보수 : \59,000,000
외부감정평가계약 미래새한감정평가법인 2009.07.20. 합리적회계정보 제공위한
당사보유토지 외부감정평가 감정평가수수료: \10,419,200
국제회계기준(IFRS)
자문 용역 계약 삼화회계법인 2009.12.21
('09.12.21~'10.03.10.) 국제회계기준(IFRS) 시스템 구축 위한 자문 용역 용역보수 : 4,200만원
10. 연구개발활동
가. 연구개발활동의 개요
(1) 연구개발 담당조직
- 당사 부설 기술연구소에서 전담하고 있으며 조직은 다음과 같음.
□ 기술연구소 ------ ① 기술연구소
② 품질보증팀
③ 특수사업팀
(2) 연구개발비용
(단위 :백만원 )
과 목 제36기 제35기 제34기 비 고
원 재 료 비 1,692 1,880 1,471
인 건 비 342 364 398
감 가 상 각 비
-
위 탁 용 역 비 72 26 63
기 타 28 52 97
연구개발비용 계 2,134 2,322 2,029
회계처리 판매비와 관리비 1,932 2,124 1,752
제조경비 202 198 277
개발비(무형자산) - - -
연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.33% 2.49% 2.48%
나. 연구개발 실적
년 도 구 분 명 칭 개 발 내 용
2007 합성피혁 PRO-7000XQ 배구볼용 제품 개발
ECT-AT 케이스용 제품 개발
AMICUS Ⅲ 자동차용 제품 개발
DRB-100 특수용 제품 개발
ND-SKIN 신발용 제품 개발
CROSS 가구용 제품 개발
벽 지 SCREEN 벽지 신공법 PATTERN 제품 개발
2008 합성피혁 피연마체의 파지용 폴리우레탄 패드 및 제조 방법 TFT-LCD 파지용 폴리우레탄 패드
습식 제조 공법 개발
2009 합성피혁 표면연마용 PU 패드 개발 표면연마용 폴리우레탄 패드 제조 공법 개발
11. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항
가. 주요산업재산권
구분 취득일 내용 기대효과
특허 2008.05.02 피연마체파지용폴리우레탄패드 및 그 제조방법 기술력 확보
특허 2004.10.21 인조피혁의 인쇄장치 및 방법 기술력 확보
실용신안 2005.04.25 인조피혁의 구조 신상품개발
나. 법규, 정부규제에 관한 사항
당사는 업종분류상 고무플라스틱 제조업에 해당됨에 따라 당사 생산 및 영업활동과 관련된 법령 및 규정은 화학제품 및 환경에 상당부분 관련되어 있습니다. 환경관련법등에 의해 각종 규제를 받고 있으며 특히 국내화학물질 등록 및 유독물질 신고등의 규정에 의해 사전 사후신고 및 관리를 받고 있습니다.
다. 환경에 관한 사항
당사는 위험물을 다루는 화학제조업체로서 별도의 환경안전담당을 운영하며 환경 및안전에 세심한 노력을 기울이고 있습니다.